【郊外不動産の生前対策】「遺贈」の活用で税負担を抑え、親族間の悩みを解決

2026年08月06日

ご状況

・ご相談者さま：50代女性
・被相続人：ご主人（将来の相続を見据えた生前対策）
・主な財産：都内のご自宅、郊外の不動産、預貯金、生命保険など（総額約5,000万円）

ご相談内容

義理のご家族が住む郊外の不動産。このまま所有し続けるべきか悩んでいました。
将来の相続に備えた財産診断をご希望され、ご相談にいらっしゃいました。
特に悩まれていたのが、義理のお母さまと義理の妹さまがお住まいになっている郊外の不動産の取り扱いでした。
ご相談者さまは、

・将来も所有者として管理責任を負い続けることに不安がある
・自然災害や老朽化など、維持管理のリスクも心配
・親族との関係を悪化させることなく、円満に整理したい

というお気持ちを抱えていらっしゃいました。
ご自身でも「売却」「贈与」などについて調べられましたが、「どの方法が家族にとって一番負担が少ないのか」という疑問が解消できず、ご来所されました。

サポート内容・結果

「売却」「贈与」「遺贈」を比較し、ご家族にとって最適な方法をご提案
今回、私が最も大切にしたのは、税金だけではなく、ご家族全員が納得できる形で将来の問題を整理することでした。
そこで、

・売却した場合
・生前贈与した場合
・遺贈した場合

それぞれについて、税負担・手続き・ご家族への影響を比較しながらシミュレーションを行いました。
その結果、お住まいのご家族が不動産を買い取るだけの資金を準備することは現実的ではなく、売却は実現が難しいと判断しました。
また、生前贈与を選択した場合には、贈与税や登録免許税などの負担が大きくなることも分かりました。
そこでご提案したのが、「遺贈」を活用する方法です。
今回のケースでは、生命保険の非課税枠や相続税の基礎控除も踏まえて全体をシミュレーションした結果、税負担を抑えながら、不動産を円滑に承継できる見込みとなりました。
さらに、ご相談者さまが最も心配されていた「親族との関係を壊したくない」というお気持ちにも配慮し、税金だけではなく、ご家族全員が納得しやすい承継方法としてご説明しました。

※遺贈とは
遺言によって、自分の財産を特定の人へ無償で引き継ぐ方法です。

※生命保険金の非課税制度とは
相続人が取得した生命保険金には、「500万円 × 法定相続人の数」まで相続税が課税されない制度があります。

解決とその後の変化（お客さまの声）

「ずっと抱えていた悩みが整理され、将来への不安が軽くなりました」
ご提案内容をご説明した結果、ご相談者さまは「遺贈」という選択肢に納得し、大変安心されたご様子でした。
税負担だけでなく、ご家族との関係性まで考慮したご提案だったことで、「税金だけではなく、家族のことまで考えて提案していただけたのが本当にありがたかったです。」と、お話しくださいました。
また、今後の相続に向けて、

・不動産の評価額の確認
・必要書類の整理
・遺言書作成に向けた準備

など、具体的な次のステップも明確になり、安心して生前対策を進められるようになりました。

まとめ

今回のケースでは、「売却」「贈与」「遺贈」という複数の選択肢を比較したことで、ご相談者さまにとって最適な方法を見つけることができました。
郊外不動産や親族が居住している不動産は、税金だけではなく、ご家族の関係や将来の管理負担も含めて検討することが大切です。
また、生前対策では「相続が発生してから考える」のではなく、元気なうちに準備を始めることで、選択肢が大きく広がります。
「どの方法が自分たち家族に合っているのか分からない」
「親族間のトラブルを避けながら相続対策を進めたい」
そのようなお悩みがありましたら、一人で抱え込まず、ぜひ一度ご相談ください。

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この記事を担当した税理士